諾德股份決定終止收購(gòu)厚地稀土

諾德股份(原名中科英華)發(fā)布公告稱(chēng)，該公司決定終止收購(gòu)德昌厚地稀土礦業(yè)有限公司股權(quán)(以下稱(chēng)“厚地稀土”)，3年的收購(gòu)拉鋸戰(zhàn)隨這一紙公文終于劃上句號(hào)。

早在2015年11月，諾德股份稱(chēng)因籌劃重大資產(chǎn)重組而停牌，彼時(shí)該公司欲收購(gòu)韓國(guó)一家銅箔公司實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型，然而一個(gè)月后，該重組計(jì)劃由于籌劃成本高而夭折。在短短四個(gè)月內(nèi)，諾德股份兩個(gè)轉(zhuǎn)型計(jì)劃均付諸東流。

在此之前，諾德股份剛剛將其聯(lián)合銅箔100%股權(quán)、中融人壽20%股權(quán)等重大資產(chǎn)出售，獲得超20億現(xiàn)金流。其隨后增資的深圳諾德融資租賃公司，則與上市公司有關(guān)聯(lián)，并引發(fā)官司。

2014年、2015年三季度該公司歸屬母公司凈利潤(rùn)分別虧損2.62億、5.34億，虧損缺口越來(lái)越明顯。若2015年度繼續(xù)虧損，諾德股份不得不由于兩年連續(xù)虧損而被“帶帽”。

早在2013年1月，諾德股份首次提出了收購(gòu)成都廣地所持有的厚地稀土不超過(guò)73%股權(quán)。該公司在公告中表示：“公司通過(guò)收購(gòu)厚地稀土股權(quán)進(jìn)入稀土開(kāi)采業(yè)務(wù)，有利于進(jìn)一步優(yōu)化公司對(duì)新能源、新材料產(chǎn)業(yè)鏈的行業(yè)布局，切實(shí)提高公司競(jìng)爭(zhēng)力�！�

而在此后三年間，諾德股份與成都廣地由于股權(quán)、收購(gòu)條件是否符合等糾紛拉開(kāi)了長(zhǎng)達(dá)三年拉鋸戰(zhàn)。截至2015年7月，該收購(gòu)依舊沒(méi)有談攏，轉(zhuǎn)型更加迫在眉睫，諾德股份開(kāi)始另謀出路。

2015年7月10日，諾德股份稱(chēng)因籌劃重大資產(chǎn)重組而停牌。三個(gè)月后，該公司拋出了一份重大資產(chǎn)出售預(yù)案。據(jù)預(yù)案稱(chēng)，該公司轉(zhuǎn)讓聯(lián)合銅箔進(jìn)行資產(chǎn)剝離后的100%股權(quán)，交易最終的目的是買(mǎi)方間接購(gòu)買(mǎi)賣(mài)方所持有的中融人壽20%股權(quán)1億股及該等股份于交割日前因獲得資本公積轉(zhuǎn)增或分紅所形成的新股。由此，諾德股份通過(guò)出售重大資產(chǎn)套現(xiàn)超20億。

2015年11月12日，該公司繼續(xù)謀劃重組事項(xiàng)稱(chēng)，其正在與韓國(guó)銅箔公司進(jìn)行對(duì)接，欲收購(gòu)其資產(chǎn)。然而一個(gè)月后，諾德股份宣告該重組計(jì)劃流產(chǎn)。

“截至2015年12月12日，公司重大資產(chǎn)重組停牌滿(mǎn)一個(gè)月。根據(jù)現(xiàn)行停復(fù)牌規(guī)則，如公司重大資產(chǎn)重組停牌超過(guò)一個(gè)月后終止，則需承諾6個(gè)月不籌劃重大資產(chǎn)重組。因此經(jīng)公司研究決定，取消本次收購(gòu)韓國(guó)銅箔公司的計(jì)劃，終止本次重大資產(chǎn)重組�！痹摴�司有關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)此解釋。

2016年1月26日，該公司宣告終止收購(gòu)厚地稀土，本次終止收購(gòu)，還遺留了7.7億元的減值計(jì)提，使得諾德股份沖刺年報(bào)“雪上加霜”。

該公司解釋終止的原因?yàn)椋航灰讓?duì)方一直未能按時(shí)完成前述協(xié)議全部附件中所列示的作為收購(gòu)前提條件的全部工作，標(biāo)的公司一直未能正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，且因本次收購(gòu)時(shí)間跨度較長(zhǎng)，標(biāo)的公司的所屬稀土行業(yè)已經(jīng)發(fā)生了重大變化。

“雖然公司本次重組已終止，但未來(lái)若有優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，且估值合理，又符合公司產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃，公司將不排除通過(guò)投資、收購(gòu)等方式進(jìn)行布局�！鄙鲜鲇嘘P(guān)負(fù)責(zé)人表示。

在2015年12月11日（諾德股份宣告終止收購(gòu)韓國(guó)銅箔前一天），諾德股份通過(guò)了對(duì)深圳融資租賃增資的議案。據(jù)該增資方案稱(chēng)，公司擬以5億元向諾德租賃進(jìn)行現(xiàn)金增資。

而據(jù)記者查閱有關(guān)工商資料發(fā)現(xiàn)，許松青、陳立志為深圳融資租賃公司主要股東，而許松青、陳立志同時(shí)均為諾德股份第三大股東深圳邦民創(chuàng)業(yè)控股股東-諾德天下實(shí)業(yè)的高管。

這或意味著，在諾德股份出售重大資產(chǎn)獲得20億以上現(xiàn)金流后，其一部分資金流向了大股東的旗下公司。

投資者徐財(cái)源對(duì)此不滿(mǎn)并將公司告至法院，其表示：“中科英華大股東賤賣(mài)優(yōu)質(zhì)保險(xiǎn)資產(chǎn)，利用賤賣(mài)的錢(qián)增資自已的深圳諾德融資租賃有限公司的一已之私，虛構(gòu)購(gòu)買(mǎi)韓國(guó)公司資產(chǎn)的故事，損害了中小股東的利益。”

2015年12月24日，該公司增資行為引來(lái)上交所關(guān)注。其要求該公司針對(duì)媒體質(zhì)疑通過(guò)增資議案的股東大會(huì)流程不合法的情況、該公司的轉(zhuǎn)型布局思路、重組思路是否與此前披露一致進(jìn)行說(shuō)明。

2016年2月4日，上交所對(duì)諾德股份終止收購(gòu)厚地稀土一事發(fā)出長(zhǎng)達(dá)10問(wèn)的問(wèn)詢(xún)函。上交所對(duì)諾德股份與成都廣地這3年期間圍繞收購(gòu)厚地稀土所產(chǎn)生的交易款項(xiàng)合理性提出問(wèn)詢(xún)。

2016年2月20日，諾德股份在答復(fù)上交所問(wèn)詢(xún)函公告中稱(chēng)，2016年1月22日該公司終止此項(xiàng)收購(gòu)事項(xiàng)，同時(shí)公司聘請(qǐng)律師擬進(jìn)行訴訟和仲裁，雖然公司尋求通過(guò)法律途徑挽回公司損失，但債務(wù)單位經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重困難，判斷可收回性較小，因此對(duì)與收購(gòu)德昌稀土相關(guān)的應(yīng)收款項(xiàng)全額計(jì)提減值準(zhǔn)備，本次減值計(jì)提合計(jì)為7.7億元。